Sicherheitskonzepte

Finanzkriminalität 2022: von E-Commerce-Risiken bis hin zur Umweltkriminalität

©m.schuckart – Fotolia.com

Die Welt der Compliance im Bereich Finanzkriminalität entwickelt sich ständig weiter. Von den anhaltenden Auswirkungen der Pandemie bis hin zu den steigenden Kosten für die Compliance und der Einführung neuer Technologien, Standards und Vorschriften war es noch nie so schwierig, den Überblick zu behalten wie heute. Führende Compliance-Experten im Bereich Finanzkriminalität stellen fünf Trends vor, die den Umgang mit den vielfältigen Bedrohungen beeinflussen, denen das globale Finanzsystem ausgesetzt ist.

1. KYC wird in Echtzeit und „andauernd“ erfolgen

Seit dem Beginn der Pandemie haben wir einen exponentiellen Anstieg an Online-Transaktionen erlebt, wobei der E-Commerce auf 24 % aller Verkäufe angestiegen ist. Kriminelle werden natürlich nach jeder Möglichkeit suchen, um aus diesem Trend im Jahr 2022 und darüber hinaus Kapital zu schlagen. Infolgedessen steigt die Nachfrage nach Regtech-Lösungen für die KYC (Know Your Customer)- und AML (Anti Money Laundering)-Due-Diligence deutlich an.

Mike Harris, Berater für Finanzkriminalität bei LexisNexis Risk Solutions, erklärt: „Die Zunahme des Online-Betrugs hat zu einem Anstieg der Geldwäsche geführt, da die Erträge aus dem Betrug wieder in das Finanzsystem einfließen. Die Welt verändert sich und die AML-Prozesse müssen sich weiterentwickeln, um Schritt zu halten. Wie die Transaktionen selbst müssen auch diese Prozesse zunehmend in Echtzeit ablaufen, um den Anstieg der digitalen Finanzkriminalität wirksam bekämpfen zu können.“

Unternehmen können sich nicht länger auf manuelle KYC-Prozesse verlassen und müssen ausgefeilte Lösungen einsetzen, die verdächtige Verhaltensweisen bei Online-Kontoaktivitäten mithilfe von mehrschichtigen Identitätsmanagement-Tools erkennen und diese frühzeitig erkennen oder blockieren können. Darüber hinaus müssen die Unternehmen in einer sich ständig verändernden globalen und politischen Landschaft sicherstellen, dass sie auch nach dem Onboarding kontinuierlich Veränderungen im Status ihrer Kunden überwachen, die das Risikoniveau erhöhen könnten.

2. Wir werden wahrscheinlich mehr Regulierung sehen

Die EU ist bestrebt, gemeinsame Vorschriften und AML-Regeln in der gesamten Union einzuführen, um die grenzüberschreitende Geldwäsche besser zu bekämpfen. In der Zwischenzeit überarbeiten sowohl Großbritannien als auch die USA ihre bestehenden AML-Vorschriften. Alle drei Regionen haben gemeinsam, dass sie den Leitlinien der Financial Action Task Force (FATF) folgen, was sich zweifellos in den lokalen Vorschriften widerspiegeln wird. Obwohl es also einige lokale Unterschiede geben mag, wird die allgemeine Richtung ähnlich sein: mehr AML-Vorschriften sind wahrscheinlich.

Katarina Pranjic, Spezialistin für Finanzkriminalität, erklärt hierzu: „Es wird erwartet, dass das AML-Paket der EU das gesamte AML-System stärken wird. Es beinhaltet eine neue AML-Behörde, die für einen einheitlichen Ansatz sorgt und die ungleiche Verteilung von Ressourcen ausgleicht. Außerdem werden die Vorschriften bei der Customer Due-Diligence (CDD) und über das wirtschaftliche Eigentum direkt angewandt, um das Problem der unterschiedlich schnellen Umsetzung der Vorschriften in die nationalen Rahmenwerke zu beseitigen.“

Daneben hat die jüngste Einführung der 6. EU-Geldwäscherichtlinie (6AMLD) den Schwerpunkt unter anderem auf Risikobewertungen, Verpflichtungen für leitende Angestellte, Register der wirtschaftlichen Eigentümer und Sanktionen gelegt. Die FATF hat außerdem aktualisierte Empfehlungen zu verschiedenen Themen herausgegeben, wie z. B. einen risikobasierten Ansatz für virtuelle Vermögenswerte und Anbieter von virtuellen Vermögenswerten (VASP) sowie die digitale Transformation von AML/CFT. Alles in allem scheint das Jahr 2022 ein Jahr der Verschärfung, der Schließung von Lücken und der Festigung des AML-Systems in Europa und darüber hinaus zu werden.

3. Die Kluft zwischen RegTech und Menschen wird sich verringern

Die Kosten für die Compliance im Bereich Finanzkriminalität steigen und sind nach wie vor stärker auf Arbeit als auf Technologie ausgerichtet. 70 % der Unternehmen erwarten jedoch, dass die COVID-19 Pandemie in den nächsten 12 bis 24 Monaten für weitere Compliance-Ausgaben sorgen wird und gehen davon aus, dass sich 69 % dieser Kosten auf Technologie beziehen werden, so die Studie ‚Die wahren Kosten der Compliance im Bereich Finanzkriminalität‘ aus dem Jahr 2021.

KYC steht an einem Wendepunkt und 2022 könnte das Jahr sein, in dem die Unternehmen erkennen, dass das derzeitige Modell und die Kosten nicht tragbar sind. Die Pandemie und der anschließende Trend zur Telearbeit haben die Einführung von Technologien in Schlüsselbereichen wie der Identitätsüberprüfung beschleunigt. Nun wird sich der Schwerpunkt auf die Verbesserung der Datenqualität und den Einsatz von Datenanalyse und maschinellem Lernen zur Automatisierung von Prozessen wie Screening, Aufarbeitung von Warnungen und Transaktionsüberwachung verlagern ­– zum Teil angetrieben durch die sich abzeichnende Forderung nach kontinuierlicher KYC. Man kann davon ausgehen, dass dies in Zukunft zu einer stärkeren Nutzung neuer Tools wie Open-Source Intelligence (OSINT) führen wird.

Nina Kerkez, Director of Consulting bei LexisNexis Risk Solutions, sagt: „Die Idee, KYC- und AML-Prozesse ohne menschliche Eingriffe zu implementieren, wird wahrscheinlich nie Realität werden. Durch eine breitere Einführung von Regtech sollten wir erwarten, dass sich dies ausgleicht, sodass sowohl Menschen als auch Maschinen ihre Stärken ausspielen können. Die Herausforderung für die Branche im Jahr 2022 und darüber hinaus wird darin bestehen, die digitale Transformation von KYC zu bewältigen und gleichzeitig sicherzustellen, dass diejenigen, deren Arbeit automatisiert wird, umgeschult und in Bereichen eingesetzt werden, in denen menschliche Intelligenz ein unschätzbarer und unersetzlicher Teil eines risikobasierten KYC/AML-Prozesses bleiben wird.“

4. „Transparenz“ und „grenzüberschreitende Zusammenarbeit“ werden die Schlagworte der AML sein

Finanzkriminalität kennt keine Grenzen. Dennoch ist die Durchsetzung von AML-Gesetzen durch die Rechtsprechung definiert. Alle politischen Entscheidungsträger, von der Financial Action Task Force bis zur Wolfsberg-Gruppe und dem Basler Komitee, drängen die Regierungen, die zwischenstaatliche Zusammenarbeit durch den grenzüberschreitenden Austausch von Informationen zu verstärken.

Die Egmont-Gruppe ist nach wie vor der wichtigste Mechanismus für den globalen Informationsaustausch über Verdachtsmeldungen, die von den nationalen Finanzermittlungsstellen der Mitgliedsländer erstellt werden. Die Gruppe hat kürzlich gemeinsam mit der FATF ein Papier veröffentlicht, das zwei Hauptthemen zur Verbesserung des Informationsaustauschs und der grenzüberschreitenden Zusammenarbeit durch die digitale Transformation von KYC enthält.

Nina Kerkez berichtet dazu: „Durch die Enthüllungen der Pandora Papers im Jahr 2021 hat das ICIJ erneut das Ausmaß aufgedeckt, in dem Offshore- und Briefkastenfirmen genutzt werden, um Geld und andere Vermögenswerte zu verstecken und die Identität der wirtschaftlichen Eigentümer geheim zu halten. Für 2022 erwarten wir weiteren Druck auf die Regierungen, die Einrichtung öffentlicher Register der wirtschaftlichen Eigentümer zu beschleunigen und die „Offshore“-Gerichtsbarkeiten zu veranlassen, ihre Unternehmensregister zu öffnen. Die FATF hat bereits die Messlatte höher gelegt und vor kurzem strengere Leitlinien für Register wirtschaftlicher Eigentümer und den weit verbreiteten Missbrauch von nominierten Direktoren und Inhaberaktien zur Erleichterung von Finanzkriminalität und Steuerhinterziehung veröffentlicht. Im Jahr 2022 werden grenzüberschreitende Zusammenarbeit, Transparenz und Informationsaustausch die beherrschenden Themen sein, da der Druck auf die Regierungen zunimmt, die steigende Finanzkriminalität zu bekämpfen.“

5. Umweltkriminalität als neuer FCC-Megatrend

Umweltkriminalität ist eine neue globale Bedrohung, die uns alle betrifft. Sie bringt viel Geld ein, gefährdet Umwelt- und Finanzökosysteme und beutet natürliche Ressourcen und Wildtiere aus. Außerdem nimmt sie jedes Jahr erheblich zu. Der Bericht der FATF über Geldwäsche durch Umweltkriminalität (Juli 2021) schätzt, dass durch Umweltkriminalität jedes Jahr bis zu 281 Milliarden US-Dollar an kriminellen Gewinnen erzielt werden.

Viele internationale Organisationen und zwischenstaatliche Gremien befassen sich inzwischen aktiv mit diesem Problem, aber es ist nicht zu erwarten, dass es in absehbarer Zeit verschwindet. Es geht Hand in Hand mit der Geldwäsche, da Kriminelle Wege finden, die illegalen Erlöse aus der Umweltkriminalität über Briefkastenfirmen, komplexe Eigentumsstrukturen und Scheinfirmen zu waschen, die sich als legitime Unternehmen ausgeben, wie z. B. Möbel- oder Bekleidungshersteller, Edelmetall- und Edelsteinhändler, Abfallwirtschaft und Pharmaunternehmen.

Die EU-Richtlinie 2018/1673 (früher als 6. AMLD bezeichnet) hat die Liste der Hauptdelikte um Umweltkriminalität erweitert, aber die Umsetzung dieser Maßnahmen in lokale Gesetze ist in den Mitgliedstaaten uneinheitlich. Man kann mit Fug und Recht behaupten, dass der Kampf gegen Umweltkriminalität noch in den Kinderschuhen steckt, und im Jahr 2022 können Unternehmen sicherlich mit mehr Leitlinien, Initiativen und Schlagzeilen zu diesem hochrelevanten Thema rechnen.